Aprenda 5 estratégias eficazes e legais para pagar menos imposto no Lucro Presumido
Descubra técnicas práticas e legais para maximizar suas economias fiscais e otimizar o planejamento financeiro no regime de Lucro Presumido.
Você sabe como pagar menos imposto no Lucro Presumido de forma legal e eficiente?
O regime de lucro presumido simplifica a tributação para empresas que não ultrapassam determinados limites de faturamento.
Embora essa opção traga diversas vantagens, é fundamental ter cuidados na gestão tributária para garantir que você pague somente o que deve, sem riscos fiscais.
Neste artigo, apresentaremos estratégias contábeis eficazes que reduzem sua carga tributária no lucro presumido e mantêm a conformidade com a legislação vigente.
Portanto, confira as dicas que podem ajudar sua empresa a economizar e crescer!
O que é o Regime de Lucro Presumido?
Antes de falarmos sobre as estratégias para pagar menos impostos, é essencial entender o que é o regime de lucro presumido.
Afinal, esse regime tributário simplifica a apuração de impostos para empresas de menor porte.
Ele pode ser escolhido por empresas que faturam até R$ 78 milhões por ano.
No Lucro Presumido, a empresa calcula a base de cálculo dos impostos aplicando um percentual fixo sobre a receita bruta.
O percentual varia conforme a atividade que a empresa desempenha..
A empresa calcula o imposto de renda (IRPJ) e a contribuição social sobre o lucro líquido (CSLL) com base nesse valor presumido, o que pode ser vantajoso para empresas que têm despesas altas e margens de lucro menores.
Assista o vídeo abaixo e veja como uma contabilidade gerencial correta pode impulsionar seus resultados:
Estratégias para Reduzir Impostos no Lucro Presumido
Particularmente, existem diversas estratégias contábeis que podem ser adotadas para reduzir a carga tributária no regime de lucro presumido.
Por isso, vamos detalhar algumas delas a seguir:
1. Aproveitamento de Despesas Dedutíveis
A princípio, no regime de lucro presumido, a empresa não deduz diretamente as despesas para calcular o IRPJ e CSLL, mas pode reduzir a base de cálculo do PIS e da COFINS, que são impostos federais sobre a receita.
Para isso, é importante que a empresa faça um controle rigoroso de suas despesas e verifique se há gastos que possam ser utilizados para a redução desses impostos.
2. Revisão da Classificação de Atividades
Uma maneira eficaz de reduzir a carga tributária no lucro presumido é revisar a classificação da atividade da empresa.
Afinal, como mencionamos anteriormente, a base de cálculo dos impostos no lucro presumido é determinada a partir de um percentual fixo sobre a receita bruta da empresa, que varia conforme a atividade desempenhada.
Por exemplo, empresas do setor de serviços têm um percentual de 32% para apuração do lucro presumido, enquanto empresas do comércio ou indústria podem ter percentuais menores.
Por isso, uma revisão da atividade pode resultar em uma base de cálculo menor, o que diminuirá o valor dos impostos a pagar.
3. Adoção de Lucro Real em Caso de Despesas Elevadas
Embora o regime de lucro presumido seja vantajoso para empresas de pequeno porte, algumas podem se beneficiar do regime de lucro real, especialmente quando suas despesas são muito altas em relação à receita bruta.
No lucro real, as empresas podem deduzir várias despesas da base de cálculo do IRPJ e da CSLL, o que pode resultar em uma carga tributária menor para empresas que têm margens de lucro reduzidas.
4. Planejamento Tributário e Reinvestimento de Lucros
Além disso, o planejamento tributário é uma estratégia muito eficaz.
Reinvestir o lucro permite que a empresa reduza a base de cálculo dos impostos, visto que o Imposto de Renda na fonte incide sobre o lucro distribuído aos sócios ou acionistas, em vez de ser tributado como lucro presumido.
5. Utilização de Créditos de PIS e COFINS
Em algumas situações, a empresa pode utilizar créditos de PIS e COFINS, que são impostos sobre a receita, para reduzir a base de cálculo de outros impostos.
Em suma, a empresa gera créditos ao adquirir bens e serviços usados na produção ou comercialização de produtos.
Portanto, a empresa deve gerir esses créditos de forma eficiente para reduzir os valores a pagar de PIS e COFINS, impactando diretamente na carga tributária final.
Conte com a Icontabiliza para Uma Gestão Tributária Eficiente
Reduzir impostos legalmente no regime de lucro presumido é possível com estratégias contábeis inteligentes e bem planejadas.
Afinal, ao revisar a classificação da sua atividade, adotar o lucro real quando necessário, aproveitar créditos fiscais e reinvestir lucros, você pode diminuir a carga tributária e melhorar a rentabilidade da sua empresa.
Porém, é essencial contar com a orientação de um contador qualificado, que aplique essas estratégias de forma eficaz e em conformidade com a lei.
Um planejamento tributário bem feito garante que você pague apenas o que deve e evita riscos fiscais desnecessários.
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